走出去智庫觀察

當?shù)貢r間6月28日，美國財政部宣布正式實施在G7峰會上決定的對俄新一輪制裁措施，包括禁止從俄羅斯進口黃金以及對其國防工業(yè)實施新的制裁。當天，俄羅斯外交部宣布擴大永久禁止入境的美國公民名單，其中包括拜登的妻子和女兒。

走出去智庫（CGGT）特約風險合規(guī)專家、道瓊斯風險合規(guī)中國區(qū)總監(jiān)馬建新指出，除了對俄羅斯的制裁以外，美國財政部金融犯罪執(zhí)法局與美國商務部工業(yè)和安全局聯(lián)合發(fā)布風險警報，這是俄烏沖突之后發(fā)布的第三個警報。此次發(fā)布的聯(lián)合警報，重點在于敦促金融機構對個人和實體可能試圖規(guī)避 BIS 出口管制的行為保持警惕。

美國對俄羅斯新一輪制裁有哪些要點？今天，走出去智庫（CGGT）刊發(fā)馬建新的文章，供關注跨境合規(guī)管理的讀者參考。

要 點

CGGT，CHINA GOING GLOBAL THINKTANK

1、美國財政部在6月28日表示，將繼續(xù)擴大對俄羅斯的制裁范圍，并將70家俄羅斯企業(yè)以及29名俄羅斯人列入黑名單。

2、美國財政部金融犯罪執(zhí)法局 (FinCEN)與美國商務部工業(yè)和安全局 (BIS)為了協(xié)助金融機構更好地識別可疑交易，了解貿(mào)易背景的真實性，還提供了22種交易行為的危險信號。

3、如果金融機構知道、懷疑或有理由懷疑這些正在進行或企圖進行的交易，涉及來自非法活動的資金，或試圖掩飾來自非法活動的資金，則該金融機構必須提交?SAR（可疑交易報告），并在五年內(nèi)保留SAR的副本以及任何證明文件的原件或業(yè)務記錄等價物。

正 文

CGGT，CHINA GOING GLOBAL THINKTANK

據(jù)俄新社(RIA)報道，俄羅斯周二制裁了美國總統(tǒng)拜登(Joe Biden)的妻子和女兒，這是對西方政府制裁俄羅斯總統(tǒng)普京（Vladimir Putin）及其女友和女兒的回應。

拜登的妻子吉爾·拜登(Jill Biden)和女兒阿什莉·拜登(Ashley Biden)被俄羅斯列入了一份針對25名美國公民的制裁名單，這份名單上有政治人物，也有官員和學者。

俄羅斯的制裁名單上還包括知名作家、斯坦福大學教授福山(Francis Fukuyama)，以及一些共和黨與民主黨的參議員，譬如參議院少數(shù)黨領袖麥康奈爾(Mitch McConnell)和來自新墨西哥州的民主黨參議員Martin Heinrich。

與此同時，美國財政部在6月28日表示，將繼續(xù)擴大對俄羅斯的制裁范圍，并將70家俄羅斯企業(yè)以及29名俄羅斯人列入黑名單，主要制裁措施如下：

● 禁止進口俄羅斯黃金：根據(jù)拜登簽署的第14068號行政令第 1(a )( i)節(jié)的禁令，美國禁止進口原產(chǎn)于俄羅斯聯(lián)邦的黃金，除非法律另有規(guī)定、或 OFAC 授權許可、或以其他方式例外豁免。該禁令立即生效，但不包括今天之前位于俄羅斯聯(lián)邦以外的俄羅斯黃金交易。在該禁令之前，根據(jù)第14024號行政令， 美國財政部外國資產(chǎn)控制辦公室(OFAC )已提醒美國人警惕通過黃金交易規(guī)避制裁的行為。

●?制裁俄羅斯軍工企業(yè)：根據(jù)第14024號行政令，OFAC將Rostec及其直接或間接擁有50%及以上權益的實體進行制裁。Rostec是俄羅斯大型國有企業(yè)，具備航空航天和軍事工業(yè)技術。Rostec 還開展軍品、以及軍民兩用物品的對外貿(mào)易。Rostec 擁有或控制的實體有800 多家，涉及廣泛的領域，包括汽車、國防、航空和金屬等行業(yè)。在此禁令之前，根據(jù)第13662 指行政令的第3號指令，Rostec被列入 OFAC 行業(yè)選擇性制裁清單（簡稱：“SSI 清單”）中。除此之外，Rostec 還受到澳大利亞、加拿大、歐盟、新西蘭、瑞士和英國的制裁。

●?制裁“規(guī)避制裁的行為人”：OFAC制裁了3名俄羅斯個人和1個在中國香港注冊的法人實體。其中3名個人涉嫌與俄羅斯聯(lián)邦安全局（FSB）的秘密采購網(wǎng)絡有關，為俄羅斯聯(lián)邦國防工業(yè)采購外國電子產(chǎn)品，并利用外國銀行賬戶進行非法交易活動。該實體是被其中1名俄羅斯人直接或間接擁有或控制，為FSB或代表FSB進行采購。

●?制裁俄烏戰(zhàn)爭的參與者：OFAC根據(jù)第14024號行政令將俄羅斯航空航天最大的國家飛行測試中心929 GLIT 列入制裁名單。(俄羅斯的許多新式飛機、武器和設備都經(jīng)過 929 GLIT 的測試和評估，包括第 4 代和第 5 代戰(zhàn)斗機以及用于戰(zhàn)斗機、攻擊直升機和戰(zhàn)略轟炸機的空射武器。) OFAC還制裁了位于俄羅斯的頓巴斯志愿者跨地區(qū)社會組織聯(lián)盟(UDV) 以及該組織的16名主要官員。

●?制裁DNR和LNR的領導者：OFAC根據(jù)第14065號行政令，制裁頓涅茨克(DNR)和盧甘斯克（LNR）的現(xiàn)任和曾任的領導人、高級官員，認為他們領導或參與了破壞烏克蘭的民主和安全，侵犯了烏克蘭的主權，導致武裝沖突造成人員傷亡。

●?制裁軍事技術研究和安保運營機構：OFAC根據(jù)第13661、14024號行政令，將俄羅斯國防研究基金會（FPI）及其董事會成員進行制裁。FPI是俄羅斯聯(lián)邦政府支持的運用創(chuàng)新科技開發(fā)前沿軍事產(chǎn)品的研究。OFAC還制裁了一家私營軍事安保公司（RSB-Group），該公司雇傭訓練有素的俄羅斯聯(lián)邦特種部隊的戰(zhàn)斗人員，包括退伍軍人，并與俄羅斯聯(lián)邦安全局（FSB）密切合作，為俄羅斯公司提供全球安保服務。

根據(jù)OFAC的制裁措施，上述被制裁對象符合OFAC的50%原則，即任何由一名或多名被制裁對象直接或間接擁有 50% 或更多權益的實體也將被制裁。禁止美國人或在美國境內(nèi)（或過境）與其開展任何交易，除非獲得 OFAC 頒發(fā)的一般或特定許可證授權，或以其他方式豁免。這些禁令包括由被制裁對象、或為被制裁對象做出任何捐款或提供資金、貨物或服務，以及從被制裁對象那里收到任何捐款或資金、貨物或服務等。

除此之外，美國財政部金融犯罪執(zhí)法局 (FinCEN)與美國商務部工業(yè)和安全局 (BIS)聯(lián)合發(fā)布風險警報（FinCEN & BIS Joint Alert）。這是俄烏沖突之后，F(xiàn)inCEN 發(fā)布的第三個警報。第一個警報于 3 月 7 日發(fā)布，敦促金融機構警惕俄羅斯聯(lián)邦可能試圖逃避制裁的企圖。第二個警報于 3 月 16 日發(fā)布，強調(diào)了識別和快速報告涉及受制裁的俄羅斯寡頭及其代理人的房地產(chǎn)、奢侈品和其他高價值資產(chǎn)的可疑交易的重要性。

此次發(fā)布的聯(lián)合警報，重點在于敦促金融機構對個人和實體可能試圖規(guī)避 BIS 出口管制的行為保持警惕。該警報向金融機構提供了BIS當前出口管制的概覽，并列舉了需要關注的受EAR管制物項清單（簡稱：受控物項），及其ECCN編碼，參考如下：

△圖片來源：FinCEN網(wǎng)站

該警報還指出，非法行為者在試圖獲得受控物項時的規(guī)避方法，比如與同謀的托運人（或報關行）合作，掩蓋物項的性質(zhì)或最終用戶、目的地等。因此建議金融機構或企業(yè)，基于“風險為本”的方法開展客戶和業(yè)務的盡職調(diào)查，及時發(fā)現(xiàn)非法或可疑交易，避免風險的發(fā)生。

FinCEN和BIS為了協(xié)助金融機構更好地識別可疑交易，了解貿(mào)易背景的真實性，還提供了22種交易行為的危險信號，（部分）參考如下：

●?航運業(yè)在運輸受控物項到俄羅斯或白俄羅斯時，一般會使用常見的貿(mào)易走廊/轉(zhuǎn)運點，包括但不限于：亞美尼亞、巴西、中國、格魯吉亞、印度、以色列、哈薩克斯坦、吉爾吉斯斯坦、墨西哥、尼加拉瓜、塞爾維亞、新加坡、南非、中國臺灣、塔吉克斯坦、土耳其、阿拉伯聯(lián)合酋長國和烏茲別克斯坦。在某些情況下，受美國管制的物項可以合法出口到這些和其他司法管轄區(qū)，作為生產(chǎn)其他制成品的投入。但是，最近對俄羅斯和白俄羅斯的出口管制可能導致轉(zhuǎn)運模式發(fā)生變化，BIS 正在積極監(jiān)測相關可疑信息，以識別任何危險信號。

●?客戶或最終用戶的業(yè)務性質(zhì)（特別是軍事或政府相關工作）、所提供的服務或產(chǎn)品的類型、以及地理分布會帶來額外的風險，可能會導致無意中參與規(guī)避俄羅斯和白俄羅斯的出口管制行為。

●?客戶購買新船卻沒有明顯的經(jīng)濟或商業(yè)目的。還有，客戶購買或出售的船舶，或其他財產(chǎn)和貨物，涉及被美國或其盟友所制裁。

●?交易涉及更改計劃發(fā)往俄羅斯或白俄羅斯的貨物，現(xiàn)在卻發(fā)往不同國家?；蛘?，在交易的最后一刻更改與受益人為俄羅斯或白俄羅斯相關的業(yè)務。

●?貨款由位于第三方國家的實體支付，但這些實體不參與交易，并且已知是出口到俄羅斯和白俄羅斯的潛在轉(zhuǎn)運點。

●?交易各方的地址看起來與業(yè)務不一致或存在其他問題（例如，實際地址不存在，或者是住宅地址）。

●?交易涉及奢侈品合并運輸，這些貨物以前會運往俄羅斯或白俄羅斯，但現(xiàn)在運往轉(zhuǎn)運國或?qū)Χ砹_斯或白俄羅斯沒有出口/再出口限制的國家。或者，涉及受限奢侈品的交易迅速轉(zhuǎn)向新買家。

●?涉及BIS 實體清單、或OFAC特別指定國民清單（SDN）上的實體，或與其位于同一地點或共享所有權的公司進行交易。

如果金融機構知道、懷疑或有理由懷疑這些正在進行或企圖進行的交易，涉及來自非法活動的資金，或試圖掩飾來自非法活動的資金，則該金融機構必須提交?SAR（可疑交易報告），并在五年內(nèi)保留SAR的副本以及任何證明文件的原件或業(yè)務記錄等價物。這些將作為反洗錢的工作計劃和流程。

綜上，隨著俄烏沖突趨向持久戰(zhàn)，美國及其盟友對俄羅斯持續(xù)施壓，以及俄羅斯采取的各項反制措施，給全球的企業(yè)和金融機構都帶來了很多的合規(guī)工作量，更是帶來極大的風險與挑戰(zhàn)。如果說這些合規(guī)工作的成本太高，那么不合規(guī)的成本也許會更高。

(注：本文謹代表個人觀點。不作為任何決策建議。)

專家介紹

馬建新

走出去智庫（CGGT）特約風險合規(guī)專家

道瓊斯風險合規(guī)中國區(qū)總監(jiān)

近十多年來已為數(shù)百家金融機構和企業(yè)提供過全面風險管理、金融合規(guī)、企業(yè)合規(guī)、經(jīng)濟制裁合規(guī)、出口管制/貿(mào)易合規(guī)、反洗錢/反恐融資、跨境投資并購合規(guī)、專項盡職調(diào)查等專業(yè)服務。曾多次為國資委、發(fā)改委、商務部、貿(mào)促會/國際商會（ICC China）、中國人民銀行、國務院發(fā)展研究中心、新華社，以及國內(nèi)外的大中型企業(yè)、大學院校等機構等進行高管人員培訓和專業(yè)咨詢服務等。

馬先生還擔任 CCPIT 中國貿(mào)促會經(jīng)貿(mào)摩擦顧問委員會國際合規(guī)專家、全國企業(yè)合規(guī)專家委員會研究員、對外經(jīng)貿(mào)大學金融碩士課外導師、前?！耙粠б宦贰狈陕?lián)合會特聘專家、深圳國際商事調(diào)解中心調(diào)解員等社會職務。

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